Hoe belastingen te heffen op Sweepstakes-prijzen in de Verenigde Staten
Als je op zoek bent naar een ruwe vuistregel om erachter te komen wat de belastingen op een bepaalde prijs zullen zijn, ga ik meestal met ongeveer een derde van de prijswaarde.
Dus als je een prijs wint ter waarde van $ 9.000, kun je verwachten dat je belastingen met ongeveer $ 3.000 zullen stijgen. Maar er zijn veel factoren die van invloed zijn op de prijs die je moet betalen voor je prijzen, dus neem dit niet als een vaste regel.
Let op: u betaalt altijd rechtstreeks belasting aan de IRS, niet aan sponsors van sweepstakes. Een van de waarschuwingssignalen van sweepstakes-zwendel is een verzoek om belasting te betalen voordat u een prijs ontvangt.
Hier zijn de algemene stappen die u moet volgen om uw sweepstakes-belasting te betalen.
- Leg uw winst en uitgaven vast
Een goede administratie houdt in dat het betalen van belastingen op uw prijsvragen zoveel gemakkelijker gaat. Houd een grootboek of een spreadsheet bij waarin u informatie over uw prijzen vastlegt, inclusief de naam en sponsor van elke wedstrijd die u wint, de datum waarop u de prijs verwacht te ontvangen, de datum waarop de prijs daadwerkelijk is aangekomen, de ARV en de FMV, als u denk dat de geschatte waarde van de prijs verkeerd is.
Meer informatie over het volgen van prijzen voor Sweepstakes
- Verzamel 1099 formulieren van sponsors
Als u wint met een prijswaarde van meer dan $ 600, ontvangt u aan het eind van het jaar een 1099-MISC-formulier van de sponsor. Veel sponsors sturen ook 1099-MISC's voor kleinere prijzen. U moet de informatie van deze formulieren opnemen in uw belasting en u wilt kopieën bewaren voor uw administratie. Volgens de wet moeten sponsoren deze formulieren vóór 31 januari mailen.
Wat te doen als u geen 1099-formulier ontvangt
- Controleer de Fair Market-waarde van uw winst
Vergeet niet dat u belasting op sweepstakes betaalt op de Fair Market Value (FMV), niet op de ARV's van de sponsor. Als je de FMV's van al je overwinningen hebt bijgehouden, gebruik dan dit bedrag op je belastingen. Je zult moeten rechtvaardigen waarom jouw waarde anders is dan die van 1099s die je hebt ontvangen van sponsors van sweepstakes. Hier is hoe het te doen:
Meer informatie over het betwisten van ARV's tegen uw belastingen - Totaal de waarde van je overwinningen
Er is een gemeenschappelijke mythe over sweepstakes die zegt dat je alleen prijzen hoeft te melden ter waarde van $ 600 of meer. Dit is niet waar - alle prijzen, groot en klein, zijn wettelijk verplicht om te worden gerapporteerd over Amerikaanse belastingen. U moet dus de waarde van al uw prijzen voor sweepstakes het hele jaar door bij elkaar optellen. Dat is de waarde die u op uw belastingformulier invoert. - Voer het prijzenbedrag in onder "Overig inkomen"
Zodra u de totale FMV van al uw sweepstakes hebt behaald, voert u de waarde in op regel 21 van uw 1040-formulier, in de sectie Andere inkomsten.
Hier zijn de instructies van de IRS voor het invullen van het gedeelte "Overige inkomsten" van uw 1040- formulier. Prijzen en onderscheidingen worden vermeld op pagina 29. - Vermeld uw uitgaven
Als u van plan bent om uw uitgaven als een hobby of als een klein bedrijf te specificeren, zou u het hier moeten doen. Dit wordt niet altijd als een goed idee beschouwd. Praat met uw belastingadviseur over de vraag of dit een goed idee is voor uw omstandigheden. Kunt u de kosten van Sweepstakes aftrekken van uw belastingen?
- Laat een belastingprofessional uw werk herzien
Als u zeker wilt zijn dat alles correct is, vraagt u een belastingprofessional om uw aanvraag te beoordelen. Sweepstakes-belastingen kunnen uw belastingaangifte bemoeilijken, vooral als u een grote prijs hebt gewonnen. U wilt er zeker van zijn dat u geen fouten heeft gemaakt waardoor u meer belastingen hoeft te betalen dan u werkelijk verschuldigd bent. Meer over Hoe u een belastingplichtige kunt vinden - Dien uw Sweepstakes-informatie in met uw reguliere belastingen
Beëindig het invullen van de rest van uw 1040-formulier en dien zoals gewoonlijk in bij uw normale aangifte inkomstenbelasting.Meer informatie over het indienen van uw belasting
Zijn sweepstakes kosten aftrekbaar?
Als u geld uitgeeft aan postzegels, enveloppen, abonnementen op online sweepstakes-sites, enzovoort, kunt u zich afvragen of u die kosten kunt aftrekken van uw belasting.
Het antwoord is misschien een ondubbelzinnig antwoord.
Met de Amerikaanse belastingwet kunt u de uitgaven die u aan een hobby besteedt, aftrekken van het inkomen dat u met die hobby verdient. Dus, als u uw belastingen opsomt, kunt u uitgaven voor postzegels, briefkaarten en nieuwsbrieven voor sweepstakes misschien aftrekken van eventuele overwinningen die u ontvangt.
Om dit te doen, moet je echter goede records bijhouden. Om te beginnen zijn hobby-uitgaven alleen aftrekbaar van het inkomen dat hobby genereert. Als je $ 500 aan prijzengeld hebt, maar $ 600 aan uitgaven, kun je nog steeds alleen aftrekken van je $ 500 aan verdiensten. Als u andere inkomsten hebt dan uw sweepstakes, moet u voorzichtig zijn om de verschillende bronnen te onderscheiden.
U moet ook goed bijhouden hoe u de items gebruikt die u aftrekt. Als u bijvoorbeeld voor $ 100 aan postzegels koopt, moet u kunnen aantonen dat u alle $ 100 aan sweepstakes-vermeldingen hebt uitgegeven en niet aan rekeningen of brieven aan uw tante Bertha.
Het houden van uw rekeningen en ontvangsten van al uw uitgaven is de sleutel tot het kunnen aantonen van de IRS dat uw uitgaven legitiem waren.
U moet ook nauwgezet zijn in het melden van kosten die alleen voor uw hobby worden gebruikt. Een abonnement op een sweepstakes-service is bijvoorbeeld waarschijnlijk aftrekbaar, maar maandelijkse facturen voor uw internet komen alleen in aanmerking als u internet alleen gebruikt voor het invoeren van sweepstakes.
Uitgaven die u aftrekt van uw hobby voor hobby's worden gerapporteerd als diverse gespecificeerde inhoudingen op schema A en zijn onderworpen aan de limiet van 2 procent.
Hobby ... of kleine bedrijven?
Als u regelmatig winst maakt met uw prijzen, kan de IRS u overwegen om een klein bedrijf te hebben in plaats van een hobby. Als u acht uur per dag achter uw computer aan het deelnemen bent aan sweepstakes of al uw vrije tijd besteedt aan het invullen van briefkaarten voor mail-in-wedstrijden, dan moet u waarschijnlijk een bestand indienen alsof u een thuisbedrijf hebt. Hiermee kunt u nog steeds meer uitgaven aftrekken, maar het kan ook extra verantwoordelijkheden met zich meebrengen.
Hoe kun je zien of je een hobby of een bedrijf hebt? De IRS heeft richtlijnen om u te helpen het verschil te bepalen, inclusief
- Of de tijd en moeite die je in de activiteit steekt aangeven dat je het rendabel wilt maken
- Of je de manier waarop je werkt, verandert om je hobby rendabeler te maken
- Of je winst hebt gemaakt door iets dergelijks in het verleden te doen
- Of de activiteit in sommige jaren winst maakt en hoeveel winst deze maakt
Veel veegmachines kunnen deze vragen bevestigend beantwoorden.
Kortom, uw eigen specifieke omstandigheden hebben een enorme impact op het feit of u uw kosten voor sweepstakes kunt aftrekken. Raadpleeg de IRS-website en een professionele belastingadviseur om de juiste beslissingen te nemen voor uw omstandigheden.
Disclaimer: dit artikel is bedoeld om informatie te geven over hoe sweepstakes-belastingen werken in de Verenigde Staten in het algemeen, niet om specifiek belastingadvies. Uw belastingsituatie kan anders zijn. Neem voor hulp bij het indienen van uw belastingen contact op met de belastingdienst of raadpleeg een belastingdeskundige.